2 税法直通车

2019同期资料主要风险点及合规性应对

课程目录

2020年5月13日课程

视频更新时间:2020年5月13日  下午 19:00

主讲老师:李老师

2019同期资料主要风险点及合规性应对


相关法规   测试题

 


课程简介:

  5月已到,6月可期!您企业的同期资料都准备好了吗?

      本课程将紧密围绕《关于完善关联申报和同期资料管理有关事项的公告》(2016年42号公告)的相关规定,结合OECD转让定价指南,指出在同期资料三层结构下哪些企业需要准备同期资料文档,深入分析同期资料各项内容的披露要求,重点讲解企业不同类型关联交易下转让定价披露的风险点,引入《特别纳税调查调整及相互协商程序管理办法》(2017年6号公告)的相关要求,接地气,讲白话,通过案例讲解如何运用同期资料自行判断与规避转让定价风险。




2020年5月13日课程目录

本周主题:2019同期资料主要风险点及合规性应对

一周新政策解读

一、交通运输部 财政部 国家税务总局 国家档案局公告2020年第24号 —关于收费公路通行费电子票据开具汇总等有关事项的公告

二、财政部 税务总局公告2020年第24号— 关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告

热点主题:2019同期资料主要风险点及合规性应对

一、 同期资料先要搞清三个问题

      (一)何谓关联关系?

      (二)何谓同期资料?

      (三)同期资料的重要性及相关法律责任

二、与同期资料相关的税法要求

     (一)特别纳税调整相关政策及新旧政策衔接

     (二)哪些企业需要准备同期资料

三、同期资料各项内容的主要风险点及合规性应对

     (一)主体文档的披露要求、风险点及合规性应对

         1、主体文档披露要求

         2、主体文档的主要风险点

         3、主体文档的合规性应对

     (二)本地文档的的披露要求、风险点及合规性应对

         1、本地文档的披露要求

         2、本地文档的主要风险点

         3、本地文档的合规性应对

     (三)特殊事项文档的披露要求、风险点及合规性应对

四、如何运用同期资料自行判断与规避转让定价风险

     (一)通过同期资料自行研判转让定价风险

     (二)如何规避转让定价风险?

         1、从企业角度出发——做到“两个合规”

         2、从税务机关角度出发——认识“两个结合”